记账报税怎摸你操作呢？有两种，一种是自己亲自你操作记账报税，是对没操作过的老板，肯定稍微有点难从哪里开始，主要注意是乱，下面简单点可以介绍下流程：
1、按照需用的某些帐簿的格式要求，预备某些帐页，并将活页的帐页用帐夹装订成册。
2、在帐簿的“启用表”上，写清楚单位名称、账簿名称、册数、编号、起讫页数、启用日期和记账人员和会计主管人员姓名，并加盖名章和单位公章。记账人员或会计主管人员在本年度掌握工作时，应写清交接日期、督办人员和监交人员姓名，并由交接双方签名或盖章，以内容明确经济责任。
3、听从会计科目表的顺序、名称，在总账帐页上组建总帐账户；并依据什么总帐交易明细核算的要求，在二十多个所属明细账户上确立二、三级明细账户。重新组合单位在年度开始成立各级账户的同时，应将上年账户余额结转过去。
4、启用订本式账簿，应本第一页作用有限最后一页之顺序编定号码，不得擅入跳页、缺号；使用活页式账簿，应按账户顺序编本户页次号码。各账户初拟号码后，应填“账户目录”，将账户名称页次登入目录内，并再复制索引纸（账户标签），写清账户名称，以利检索。除了手工记账，也是可以的力量会计电算化软件。
5、在公司办理营业执照后一个月内办理“税务登记证”，申请办理完后一个月内建立帐簿。在去办理税务登记证后的当月正在再申报：个人所得税，增值税，城建税，教育费附加，企业所得税等，具体一点的税种根据公司的经营范围定。
需要注意的是，况且公司就没业务也要需要报空表，也就是我们常说的0申报，另外应该是0申报时间，参照我们畜牧兽医相关专业本行业的经验，0申报建议千万不能连续超过4个月，不然在税务局方面会如果说你偷税漏税，产生正常的的影响。所以，无论如何，多少都要先申请一些。
步骤一：录入电脑发票
两种录入系统发票：“发票录入数据”和“发票上传”。
部分银行获取银行流水及回单流程可相关参考“银行流水教程”，去下载银行流水及回单后再依次选择“添加”、”上传文件“、“筛选文件”上传
步骤三：填写好工资信息
录入系统工资单时，绝对的保证公司有一个人含工资信息，工资是可以为0元。
可以下载“工资程序维护模板”，将员工信息录入工资模板中，左面你选“添加”、“上传文件”、”选定文件“本地上传。
确认税额确认无误后后，再点击”再确认并缴纳税费“。
会计做账抄税祥细流程
你是哪财务人员都应该是了解此流程，更应该要知道一点相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该是清楚如何修改软件和要如何设置里，只要凭证制作错误的，剩余一切由计算机能够完成：凭证-汇总资料-明细分类账-总账-某些报表等。下面是我为大家给他的会计做账报税详细流程，欢迎阅读。
一、大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表记账凭证记账凭证。
2、依据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、依据记账凭证登记明细分类账。
5、依据什么科目汇总表登记总账。
资产负债表
和利润表。
如果不是企业的规模小，业务量不太多，可以不系统设置明细分类账，再将逐笔业务登记总账。实际中会计实务特别要求会计人员每再一次发生一笔业务还得再登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄下来。企业可以依据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果没有业务非常大。也可以一天一编的。
二、简要内容：
1、每个月所去做的第一件事那是依据什么原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，接着月末或定期编制科目汇总表登记总账(本来月末登记应该是只不过要通过科目汇总表明细账，保证记录记算不发生错误)，每不可能发生一笔业务就参照记账凭证办理登记总账。
2、月末的要再注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月所有返至费用。计提折旧的分录是借管理费用或者制造费用贷累计折旧，这个计提折旧额是据固定资产原值，净值和使用年限算出出来的。月末又要提纯税金及附加，不好算是地税这一块。那是再提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之前，全额事业两个分录。第一个分录：将
的总发生额返至本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(
，服务业务成本等)。再从后假如差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果没有在贷方则只能证明亏损需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后再做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税(所得税可是和利润无关，但并不是亏损一定不缴所得税，主要是看调整后的
是否是是正数，如果没有是正数还得计算所得税，同时的要再注意所得税核算方法，需要应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是之和的，常规纳税影响不大法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不大小关系的)。
4、最后依据什么总账的资产(货币资金，固定资产，
，应收票据，短期投资等)负债(预付账款，应附账款等)
(少收资料，
，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所办理登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(突然发生额是指本月的发生额)编制利润表。
(关於主营业务收入及应交税金,应该要根据每一个月在国税所抄税的数额来确认.是因为税控机会打印出来一份表格上面会有具体的数字)
5、其他的是印刷装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意一点问题：
a、以上除编制记账凭证和去登记明细账除了，均在月末通过。
b、月末结现金，银行账，一定要账证所对应的，账实相符。每月月初参照银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时尽量时间，不要贷款逾期报税。别外，当月拉出的发票当月做凭证。每月分析往来的账龄和金额，除开：应收款，避开，其他应收款。
三、报表问题：
现金流量表
。而利润分配表只要在年末编制，只不过仅有在年末企业才会对所盈利的利润接受分配。而现金流量表只是参照税务部门的要求而通过编制，不同地区完全不同省要求有所不同。在四月年检时税务机关会要求对你提出了建议的。(管理，财务，开业，制造出等费用月末还没有余额，过帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果不是有余额，是一类在产品的待分配费用，在负债表上应按存货。钟书回答)你要看你在利润表有的是东西，只要你你的账上有你就计提利润，这样不大容易错，利润表的本年利润要和资产表的相可推测。
细节需要补充：
1、增值税，
在国税报(2002年1月1日完了注册的企业才在国税直接办理;
和那些税在地税报
2、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)
3、以工资为基数100%，福利费为14%，
2%，职工教育费%，(税法规定：组建
的企业、事业单位、社会团体，按每月完全职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织直接开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其其他提取的职工工会经费再不在企业所得税前扣取)。
4、三险一金：住房公积金，
，医疗保险金，
5、流通企业运输费，装卸费，合算耗损，检验费均记入营业费用，工业企业记入成本
6、单位无工会组织的,又不能计提工会经费,更没有必要补提后再按照。所得税若能每季提一次就可,不需每月计提.
7、现金一般从“基本存款户”中再提取，一般明确规定结算帐户没法分离提取现金，如有特殊情况方可(钟书回答)。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
几个很有用吗的分录：
借：现金
贷：待一次性处理财产损溢
借：待如何处理财产损溢
贷：
(注：根本无法查明原因)
借：待全面处理财产损溢
贷：现金
借：其他应收款——应收款现金紧缺款(个人)
管理费用——现金严重短缺(注：无法查明原因)
3、提纯福利费
借：生产成本
营业费用
管理费用
贷：阻一阻福利费
4、计提工会经费
借：管理费用——工会经费
贷：
工会经费
5、计提职工教育经费
借：管理费用——职工教育费
贷：其他应付款——职工教育费
6、全额支付工资
借：应付福利费
贷：现金
应交税金——应交个人所得税
其他应付款
其他应收款(代缴款项)
借：主营业务税金及附加/两项业务支出
贷：应交税金——应交城建税
8、计提教育费附加
借：主营业务税金及附加
贷：其他应交款——教育费附加
9、印花税
借：管理费用/待摊费用
贷：银行存款/现金(每本账簿贴五元印花税)
一、去办理银行存款和现金领取。
二、专门负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并共同负责存底财务章。
四、你们负责报销差旅费的工作。
1、员工去外地出差分借款和绝对不可借款，若要职工借款就必须填写借款单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，去确认无误后后，由出纳发款。
2、员工国外出差过来后，按政策需要填写怎么支付可以证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由可以证明人签名，然后给总经理签名，接受实报实销，再经会计审核后，由出纳得到可以报销。
五、员工工资的发放时间。
1、现金收付的，要亲自点清金额，并特别注意票面的真伪。若收到消息假币给以没收，由责任人专门负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付金额，由责任人你们负责。
3、把每日发来的现金送到银行，不得"申金"。
4、每日做了日常的现金盘存工作，能够做到账实相符。要做现金结报单，防止现金盈亏。六点下班后现金与等价物归还总经理处。
5、一般不直接办理大面额现金的支付业务，支付用网银转账或汇兑手续。特殊情况需审核批准。
6、员工四处闲逛借款不管金额多少，都须总经理签字盖章，审批同意并用购买办公用品单向银行借款。若无批准借款，影起纠纷，由责任人自傲。
1、登记银行日记账时先分清账户，以免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以指挥调动资金。每日下班时间前的登账结报单。
3、存底好特殊空白支票，不得随便地随处乱放。
4、公司账务章平时由出纳交给你。
1、在支付可以证明单上经办人是否是签字盖章，证明人是否需要签字。若无，应补。
2、附在直接支付证明单后的各种票据有无有涂改。若有，问明原因或予以能报销。
3、正规发票如何确定与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政编审章的'财政票据外，其余人收据不得报销，也不得所得税前扣除，钟书回答)。
4、怎么支付证明单上填写好的项目是否达到3项。若远远超过，应重填。
5、大、小金额是否相去太远。若不正确无误，应更正重填。
6、报销内容是否是属合算的可以报销。若不属，应拒绝能报销，有特珠原因，应经审批。
7、直接支付可证明单上是否是有总经理签字确认。若无，不予保险报销
每月月末和月初是会计众多忙碌起来、中最有用的时间，一个月的工作结果都要在这两三天参与归集、编制人员报表和纳税申报。越是忙乱的时候，越容易出现差错，但会计应将每月的工作并且按性质分类，区分轻重缓急，千万不能盲目地的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计肯定注意的工作重点：
(一)积极主动核对销售业务，想办法填开销项发票，判断当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，判断业务不可能发生的合法吗凭据，并且企业在不可能发生销售业务时应以最快的速度给对方开具发票，判断当月销售情况。
一个业务从合同签订，到公司发货、对方验收再确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又而且客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主地考虑增票时间，只能依据什么客户的需要进行开具发票，与税法规定的开票那些要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理也是非常必须明确，熟悉主要客户的开票要求，还能够在满足的条件客户没有要求的同时，又不耽误本公司正常了的工作处理。目的是很好的协调双方的工作，会计人员应在在每月20号左右就又开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽快完成，大多企业在每月都结束了前3天是会停止填开发票。而企业如若必须对方给其开具发票应想办法联系，不要拖到月底再同对方商讨。
(二)认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，判断当月进项税额。
常见商品要比发票提前可到达企业，企业在收好货物的同时还应再确认发票的开具情况，在明确规定时间未收到消息发票时应与对方直接联系，索要发票。
进项发票唯有税务机关认证审核通过结束后，方能接受抵扣税额。目前专用发票认证一般是是从网上辅助攻击认证系统无法认证，未在单位一一认证的应去税务机关或中介机构代理认证。所以企业会计应在规定时间及时办理认证，判断当月进项税额。
一个企业每月进项发票较少时，常见肯定不会在一个月彻底认证，只不过是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关明文规定税负范围一般算出当月税金;第二，判断会计存货和成本处理。都有点商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，不然将造成账面库存为负数;生产企业成本计算不需要原材料，若当月生产领用材料发票未参与认证处理，城就会降低生产成本;第三，发票如何确定即将到期时间。听从税法要求，发票自填开之日起90日内(同类别的发票有效期限略微差别，祥细详细介绍施礼道前面“进项税额抵扣时限的规定”)并且认证。毕竟多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，未动手难以认证。但企业在认证发票时应认真一栏当月进项发票情况，先将刚刚已到期发票通过认证。
(三)控制销项税票税额，调控进项发票税额，要做税款计算与交纳。
增值税一般纳税企业缴交的主要注意税种是增值税，增值税的通常换算是用当月销项税额乘以当月进项税额和上月只存的未抵扣进项税额。增值税计算特有简单啊，不过完全控制出声非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开发票情况和进项发票经过、认证情况，还要决定税务机关对企业的税负要求。
税务机关替控制企业增值税的缴情况，根据依据不同的企业会制定了或则的税负，即全年肯定缴的增值税金额(计算方法可叩道前面可以介绍)。避兔企业是从非法操作少缴纳增值税。企业通常是将公司缴纳的增值税金额压制在税负标准线附近，有时肯定会略有少于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应据当地情况认真先执行。
税务机关的税负标准是指全年企业结束的税务要求，企业大多数月份缴纳税金金额低的或不考虑税负标准都是正常的。只不过其它企业负责人在去处理时来讲也很“诚恳”，多种途径将每月增值税的缴金额都压制在税负标准线上，这样的话如何处理是不必要的。
通过税法要求，企业在可以计算交纳增值税的同时，还应计提交纳部分地税税金，主要除开城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，拿到完税凭证冲销计提金额。
这些个计提的税金属于企业费用，所以企业在算上当月利润时，也应考虑这些数据。
正常吗月份，企业再考虑算出增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末已经结束应算出交纳所得税;依据什么税务机关特别要求按季度或半年缴交印花税、房产税、土地使用税等。
所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴(祥细介绍可看前面内容)。会计在季度结束了月份进行账务处理时应各个决定该季度各月份的经营情况，在做账之后毛估估该季度应缴交所得税金额，不足之处及时调整。
所得税征收和计算方法较少，会计应依据企业所得税的征收，全面处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束后月份计提，次月纳税申报提出完税凭证后冲减计提金额。
都有点税种通常又不是按月份可以计算的，如印花税中的购销合同通常是每个季度公司缴纳;房产税、土地使用税一般是按半年缴，具体详细交纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应简单的方法确定企业日常主要申报后税种和具体正常申报时间，在再申报月份按时正常申报，按期缴纳税金。
有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般应该不会遇到了，但也最好别不光放在心上，只需在求实际发生时，确认缴和申报时方法认真全面处理再试一下。
(一)现金、银行存款明细查对
货币资金是企业最容易再次出现问题的资产，并且企业每月都应仔细审核每笔款项的进出自如记录。月底用出银行对账单同企业银行总账认真核对往来，对未知出入大的地方及时处理，切实保障银行账务内容明确。
在工作实务中，多数企业的银行账务都必然出入，没法与不好算业务相可推测，有时而且一次性处理方法不恰当会造成月底银行账面余额直接出现负数，所以才每月结账前的银行查对是很必要的，发现到问题及时处理。
结转当月所有的费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够直接支付，如何防止账面现金余额又出现负数。
将本月入帐进项和销项发票再三检查，确认20张发票的结算，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应全面的胜利对应的银行结算凭据，是往来销帐的按号入坐认真账务处理。
每月作账前最好是将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出来，增强当月销售发票和进项发票的开票信息，计算做凭证后账面存货成本变化对利润的影响，别盲目地的认证发票和领用存货，倒致账面库存出现负数或成本什么变化上下浮动太大，引响当期利润。
参照当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算出产品成本或销售成本，暗自盘算当月利润。
同一企业日常业务内容比较单独计算，所以凭证编制内容变化很大，会计只要明确的固定模式逐一编制凭证表就行。企业常见业务凭证类别有200以内几类：
每月月初企业顺利再申报后，可去银行打印完税凭证，又不能在银行打印出来完税凭证的应去税务机关打印出来。提出凭证后及时做凭证，冲减上月计提税金或真接冲减当月费用(如印花税等不需要作好计提的税金，在全面的胜利时就记入费用)。
将当月填开和拿到发票分类入账，听从发票的性质分别按照存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费和费用科目参与核算。将所有的专用发票入账后，打开系统进项税额和销项税额总帐的金额合计，是否是与当月仿伪税控税票系统统计的金额以及网上认证直接返回的认证金额有无一致，接着计算出当月缴纳税金金额。
做好内部单据报销制度，规定保险报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归纳到入帐。严肃查找费用单据是否合法，未取得合法吗凭据的费用是根本无法能得到税务机关的认可的。平时还应去做费用入账金额完全控制，对的的招待费、广告费等存在地抵扣限额规定的费用科目，应及时查对不可能发生金额，对最多抵扣标准的费用应会减少其做账金额。
对生产性企业，应做到内部单据传达规定，将公司再一次发生的所有与生产关联的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的详细。及时全额事业制造费用结转、分配凭证;生产成本退库、分配凭证;产品入库凭证这些销售成本结转凭证。
做到每月固定不动再一次发生的计提业务，如固定资产折旧、固定资产折旧、水电费计提、工资计提这些以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，可以做到不漏提也不太多提;对未知必须摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月折旧的费用，及时做好摊销分配凭证。
将大部分单据入账后应很认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类再进入“本年利润”科目，一栏当月利润利用情况。
前面所做的工作基本都是为纳税申报打算的，而且企业只有并且了纳税申报，税务机关才能对企业并且税款征收，而传统意义上的会计报表只是留下记录企业经营状况的报表，也不是税务机关征收税款的依据，企业应依据申报的相同税种填制和正常申报随机的纳税申报表。
企业应依据什么自身的经营性质确认纳税税种，并据当地税务机关特别要求的申报按时通过再申报。纳税申报完成后应及时不打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算已经结束
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好顺佳
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