各个财务人员都应该是清楚此流程，更应该所了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你估计很清楚怎用软件和要如何设置里，如果能凭证制作正确，剩余一切由计算机能够完成：凭证-分类汇总-总帐-总账-某些报表等。下面是我为大家受到的会计做账报税具体一点流程，希望能阅读。
一、大概环节：
1、据原始凭证或原始凭证汇总表原始凭证记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、参照记账凭证登记明细分类账。
5、根据科目汇总表登记总账。
资产负债表
和利润表。
如果企业的规模小，业务量太少，可以不设置里明细分类账，就将逐笔业务登记总账。不好算会计实务要求会计人员每突然发生一笔业务还得办理登记入明细分类账中。而总账中的数额是再将科目汇总表的数额抄过去了。企业这个可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或者一个月编制一次科目汇总表。如果业务蛮大。也可以不一天一编的。
二、具体实施情况：
1、每个月所再做的第一件事那是依据什么原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字盖章后你在做)，接着月末或定期自查编制科目汇总表登记总账(只是因为月末登记应该是而且要科目汇总表科目汇总表，可以保证记录记算不错误)，每发生一笔业务就依据什么记账凭证登记时明细账。
2、月末又要注意一点再提取计提折旧，待摊费用的摊销等，若不是新的企业开办费在第一个月所有的转往费用。摊销的分录是借管理费用又或者是制造费用贷累计折旧，这个固定资产折旧额是参照固定资产原值，净值和使用年限算出出来的。月末也要其他提取税金及附加，实际是地税这一块。是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之前，编制两个分录。第一个分录：将
的总发生额转往本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(
，该业务成本等)。转往后要是差额在借方则为亏损不不需要交所得税，如果在贷方则说明亏损需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后把做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税(所得税只不过和利润或是，但并不是亏损一定不交纳所得税，要注意是看调整后的
是否需要是正数，要是是正数还得计算所得税，同时也要注意一点所得税核算方法，区分应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是大小关系的，需要纳税引响法时，修真者的存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不之和的)。
4、最后参照总账的资产(货币资金，固定资产，
，应收票据，短期投资等)负债(应付账款，应附账款等)
(少收资料，
，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记时的数额)编制资产负债表，据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附带等)的发生额(再一次发生额是指本月的发生额)编制利润表。
(跪求主营业务收入及应交税金,应该依据什么每一个月在国税所抄税的数额来考虑.是因为税控机会打印出来一份表格上面会有具体一点的数字)
5、其余人的那就是打印装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和再登记明细账除此之外，均在月末通过。
b、月末结现金，银行账，一定要账证所对应的，账实相符。每月月初据银行对账单调银行账余额适当调节表，特别注意分析未达款项。月初报税时再注意时间，不要严重逾期报税。同时，当月捐满的发票当月入帐。每月分析往来的账龄和金额，以及：其他应收，阻一阻，其他应收款。
三、报表问题：
现金流量表
。而利润分配表只要在年末编制，只不过唯有在年末企业才会对所获得利润的利润通过分配。而现金流量表只是因为根据税务部门的要求而进行编制，各地区相同省要求不同。在四月年检时税务机构会具体的要求对你提出具体要求的。(管理，财务，没营业，制造等费用月末就没余额，付帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果不是有余额，是都属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书另外)你要看你在利润表有的是东西，只要你的账上有你就结转利润，这样的话不大容易错，利润表的本年利润要和资产表的相极为相似。
细节回答：
1、增值税，
在国税报(2002年1月1日那以后注册的企业才在国税申请办理;
和那些税在地税报
2、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)
3、以工资为基数100%，福利费为14%，
2%，职工教育费%，(税法规定：建立起
的企业、事业单位、社会团体，按每月所有的职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织补开的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡没法出具证明《工会经费拨缴款专用收据》的，其提纯的职工工会经费不得在企业所得税前直接扣除)。
4、三险一金：住房公积金，
，医疗保险金，
5、流通企业运输费，装卸费，合不合理耗损，检验费均管理费用营业费用，工业企业能计入成本
6、单位无工会组织的,又不能计提工会经费,更不必预提后再变动。所得税若能每季提一次就可,不需每月计提.
7、现金一般从“基本是存款户”中分离提取，一般相关规定结算帐户不能提纯现金，如有特殊情况方可(钟书解释)。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
几个很有用的分录：
借：现金
贷：待如何处理财产损溢
借：待处理财产损溢
贷：
(注：难以查明原因)
借：待处理财产损溢
贷：现金
借：其他应收款——应收现金大量短缺款(个人)
管理费用——现金极度短缺(注：难以查明原因)
3、提取福利费
借：生产成本
营业费用
管理费用
贷：至于福利费
4、计提工会经费
借：管理费用——工会经费
贷：
工会经费
5、计提职工教育经费
借：管理费用——职工教育费
贷：其他应付款——职工教育费
6、申请支付工资
借：应付福利费
贷：现金
应交税金——应交个人所得税
其他应付款
其他应收款(银行代扣款项)
借：主营业务税金及附加/其它业务支出
贷：应交税金——应交城建税
8、计提教育费附加
借：主营业务税金及附加
贷：其他应交款——教育费附加
9、印花税
借：管理费用/待摊费用
贷：银行存款/现金(每本账簿贴五元印花税)
一、直接办理银行存款和现金如何领取。
二、共同负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并共同负责交回来财务章。
四、你们负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若必须发放工资就必须填写好借支单，然后把交总经理审批签名，交由财务审核，去确认无误后后，由出纳发款。
2、员工去外地出差过来后，据实填好全额支付可以证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由相关证明人签名，然后把给总经理签名，并且实报实销，再经会计审核后，由出纳得到可以报销。
五、员工工资的发放时间。
1、现金收付的，要当众点清金额，并再注意票面的真伪。若收到假币不予没收，由责任人你们负责。
2、现金一经全额付清，应在原单据上单位印章"现金进账单章"。多付或少付金额，由责任人专门负责。
3、把每日送来的现金带到银行，不敢"申金"。
4、每日做了日常的现金盘存工作，可以做到账实相符。要做现金结报单，防止现金盈亏。晚上下班后现金与等价物归还总经理处。
5、一般不可以办理大面额现金的支付业务，申请支付用转帐或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工单独行动借款不管是什么金额多少，都须总经理签字盖章，审批同意并用借款单借款时。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自视甚高。
1、登记银行日记账时先分清账户，尽量避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，希望能够总经理及财务会计所了解公司资金运作情况，以指挥调动资金。每日下班之后原始凭证结报单。
3、交给我好某些空白支票，岂能随便地乱放东西。
4、公司账务章平时由出纳交回来。
1、在支付相关证明单上经办人有无签字盖章，可证明人有无签过字。若无，应补。
2、附在全额支付证明单后的各种票据是否有涂改。若有，问清原因或不予受理能报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政美编章的'财政票据外，其余收据不得擅入能报销，也不得擅入税前列支，钟书回答)。
4、申请支付可证明单上填写好的项目是否是将近3项。若远远超过，应重填。
5、大、小金额有无所对应的。若不所对应的，应申请补办重填。
6、报销内容是否需要属比较合理的可以报销。若不属，应断然拒绝报销医药费，有普通原因，应经审批。
7、怎么支付可以证明单上是否有总经理签字。若无，不予保险报销
每月月末和月初是会计中最忙碌中、之一重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天并且结转、正式编制报表和纳税申报。越是忙乱的时候，越很容易又出现差错，所以会计应将每月的工作参与按性质分类，区分轻重缓急，不要会盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，举例每月会计肯定再注意的工作重点：
(一)积极主动进行核对销售业务，尽早填开销项发票，可以确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，判断业务发生了什么的合法凭据，所以企业在发生了什么销售业务时应尽早给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签属，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又是因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同必然差异。有时销售企业甚至不能自主地确认开具发票时间，不能根据客户的需要接受开具发票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，要对企业日常销售业务的处理蛮内容明确，熟悉主要客户的开票要求，都能够在满足客户没有要求的同时，又不耽误时间本公司正常了的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当由在每月20号以内就就开始核实当月开票税额，将估计开具发票的业务及早成功，通常企业在每月结束后前3天是会停止填开发票。并且企业若是必须对方给其开具发票应以最快的速度交流，千万不能拖到月底再同对方交涉中。
(二)认真核对当月进项发票，只要发票及时认证，确定当月进项税额。
大多商品要比发票不提前至企业，企业在收好货物的同时还应确定发票的开具情况，在明文规定时间未发来发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有一是从税务机关认证审核通过后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是按照网上近距离攻击认证系统无法认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。所以企业会计应在相关规定时间及时办理认证，考虑当月进项税额。
一个企业每月进项发票较容易时，大多不可能在一个月所有的认证，完全是有选择的认证部分发票。发票认证时要注意考虑到三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算出当月税金;第二，考虑到会计存货和成本处理。有点商品当月单位购买当月销售，那些发票估计在当月认证，不然将导致账面库存为负数;生产企业成本计算必须原材料，若当月生产领用材料发票未并且认证处理，城就会降低产品成本;第三，发票是否是也将已到期。按照税法要求，发票自填开之日起90日内(每类的发票有效期限略微差别，具体点能介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”)通过认证。是因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，倒致进项发票盈余，犹疑不定难以认证。但企业在认证发票时应认真打开系统当月进项发票情况，先将刚刚已到期发票通过认证。
(三)控制销项增票税额，调控进项发票税额，做好税款换算与交纳。
增值税一般纳税企业缴纳的主要税种那是增值税，增值税的大多计算出是用当月销项税额减去一当月进项税额和上月所存的未抵扣进项税额。增值税算出相对简单点，可是操纵过来太复杂，企业要同时决定到当月销项增票情况和进项发票可以到达、认证情况，还得考虑税务机关对企业的税负要求。
税务机关替控制企业增值税的缴交情况，根据依据不同的企业如何制定了或者的税负，即全年应该要交纳的增值税金额(计算方法可参见前面可以介绍)。如何防止企业按照非法操作少缴增值税。企业常见是将公司缴纳的增值税金额操纵在税负标准线附近，有时也会略微较低税负标准。各地税负标准不一，执行力度也未知差异，企业应根据当地情况严肃想执行。
税务机关的税负标准是指全年企业能够完成的税务要求，企业极个别月份缴纳税金金额高于或低于税负标准都是都正常的。可是极个别企业负责人在去处理时来讲比较好“郑重”，多途径将每月增值税的交纳金额都再控制在税负标准线上，这样全面处理是没有必要的。
遵循税法要求，企业在换算交纳增值税的同时，还应计提交纳部分地税税金，要注意包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，提出完税凭证冲销计提金额。
这些个计提的税金属于企业费用，但企业在算上当月利润时，便应判断那些个数据。
都正常月份，企业到时考虑到换算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应换算公司缴纳所得税;依据税务机关具体的要求按季度或半年交纳印花税、房产税、土地使用税等。
所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴(具体一点详细介绍可看前面内容)。会计在季度已经结束月份通过账务处理时应各个判断该季度各月份的经营情况，在作账之前暗自盘算该季度应公司缴纳所得税金额，不足之处及时调整。
所得税征收和计算方法较低，会计应依据什么企业所得税的征收，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税即须在季度结束了月份计提，次月纳税申报拿到完税凭证后冲减计提金额。
有些税种常见不是什么按月份换算的，如印花税中的购销合同通常是按季度交纳;房产税、土地使用税一般是按半年交纳，具体详细缴月份由当地税务机关规定。会计在再次进入企业后应是需要确定企业日常通常申报税种和详细正常申报时间，在申报时月份按时正常申报，足额缴纳税金。
都有点税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会碰到，因此也不要最重要的去在意，只要在实际中不可能发生时，判断缴交和正常申报方法郑重去处理去掉。
(一)现金、银行存款明细核对资料
货币资金是企业最太容易直接出现问题的资产，因此企业每月都应仔细审核每笔款项的进入记录。月底用出银行对账单同企业银行明细分类账认真核对往来，对存在随意出入的地方及时处理，切实保障银行账务应明确。
在工作实务中，多数企业的银行账务都存在地出入，肯定不能与求实际业务相极为相似，有时只不过如何处理方法不恰当造成月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发现自己问题及时处理。
资金支付当月所有的费用单据和费用项目，考虑账面有加上现金还能够直接支付，避兔账面现金余额直接出现负数。
将本月入账进项和销项发票仔细检查，考虑12张发票的结算，是现金结算的私吞收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号落座后严肃入帐。
每月做帐前建议将上月底账面库存商品的名称、单价、金额祥细列一，生克制化当月销售发票和进项发票的开票信息，计算出入账后账面存货成本调整对利润的影响，不要会盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存又出现负数或成本什么变化流动太大，影响当期利润。
据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，换算产品成本或销售成本，毛估估当月利润。
同一企业日常业务内容比较且固定，所以凭证编制内容变化很大，会计只要你听从固定设置模式逐一编制凭证表就行。企业通常业务凭证类别有以下几类：
每月月初企业完成再申报后，可去银行打印完税凭证，没法在银行打印完税凭证的应去税务机关可以打印。拿到凭证后及时做凭证，冲减上月计提税金或再计入当月费用(如印花税等不不需要事前计提的税金，在全面的胜利时真接预提费用)。
将当月填开和提出发票分类入账，遵循发票的性质分别是从存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费和费用科目参与核算。将完全专用发票入账后，打开系统进项税额和销项税额明细帐的金额合计，是否需要与当月防伪标志税控开具发票系统统计的金额包括网上认证返回的认证金额如何确定一致，接着换算当月缴纳税金金额。
做了内部单据报销制度，明文规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归纳到做账。郑重打开系统费用单据是否合法，未拿到法律有规定凭据的费用是难以我得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额操纵，对带有招待费、广告费等存在地抵扣限额明确规定的费用科目，应及时核对资料再一次发生金额，对超过抵扣标准的费用应下降其做账金额。
对生产性企业，应做了内部单据传信规定，将公司发生了什么的所有的与生产或者的内部单据及时最有效的传递到财务手中，并且成本核算，以保证成本计算的准确。及时全额事业制造费用资产卡片、分配凭证;生产成本资金支付、分配凭证;产品入库凭证在内销售成本结转凭证。
要做每月单独计算突然发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提这些以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，可以做到不漏提也不太多提;对未知需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月计提折旧的费用，及时要做摊销分配凭证。
将所有的单据入账后应认真退库当月损益类科目不可能发生金额，将其分类再从“本年利润”科目，打开系统当月利润利用情况。
前面所做的工作基本上是为纳税申报准备着的，因为企业仅有接受了纳税申报，税务机关才能对企业通过税款征收，而比较传统意义上的会计报表只不过是有记录企业经营状况的报表，不是什么税务机关征收税款的依据，企业应据申报的差别税种填制和再申报按的纳税申报表。
企业应参照自身的经营性质考虑纳税税种，并依据当地税务机关特别要求的申报按时通过申报。纳税申报最终后应及时打印出来完税凭证，全面的胜利完税凭证后，一个月的会计工作才算结束后
;
一、会计怎么所得税申报
1、会计报税流程：
（1）根据原始凭证或原始凭证汇总表登帐记账凭证；
（2）根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账；
（3）依据什么记账凭证登记明细分类账；
（4）根据记账凭证汇总、正式编制科目汇总表；
（5）依据科目汇总表登记总账；
（6）期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
纳税人需要依照法律、行政法规规定或是税务机关依照法律、行政法规的规定可以确定的申报期限、正常申报内容含糊其词可以办理纳税申报，报送相关材料纳税申报表、财务会计报表在内税务机关依据换算不需要那些要求纳税人报送相关材料的以外纳税资料。
扣缴义务人要依照法律、行政法规规定的或税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报时内容含糊其词报送相关材料代扣代缴、代收代缴税款报告表这些税务机关依据什么实际需要特别要求扣缴义务人统一报送的别的或是资料。
纳税人、扣缴义务人也可以真接到税务机关可以办理纳税申报或是报送相关材料代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以通过规定采取邮递、数据电文或者其他可以办理本案所涉申报、报送材料事项。
1、纳税申报表；
2、财务会计报表船舶概论那说明材料；
3、与纳税关联的合同、协议书；
4、税控触发装置的电子报税资料；
5、自核自缴税款的《税收通用缴款书》的报查联和收据联；
6、四处闲逛经营活动税收管理证明和异地存取完税证明；
7、境内也可以境外公证机构出具的证明的无关证明文件；
8、税务机关规定应在统一上报的以外关联资料、证件。
公司咋接受记账报税,公司记账报税流程，欢迎您关注，点赞，以后不精彩内容推荐，业务办理请私信，依据《税务法》相关法律规定，公司及个人要及时并且记账报税，这是你是什么人的义务，税务登记又是税务局参照税法规定，对纳税人的生产、经营活动参与登记管理的一项按照法律制度。这样的话公司要如何进行记账报税，有都有哪些流程呢?接下来的我们做了去相关整理好，一起很明显下啦一、新公司记账报税的条件在企业成立之日起的30天内，必须随身携带向企业注册地税务机关先申请税务登记;下一步在企业的经营活动中，要每月向税务局申报后企业经营的情况;当企业想已经结束经营，必须向当地税务部门自动注销税务。而公司记账报税要满足200元以内条件要有比较好的专业的会计人员要建立健全经济责任指标财务规章制度，以为企业日后财务核算、会计管理等具体事项需要提供必要的准则和依据，这是记账报税的前提条件二、新公司记账流程在企业成立之日起的30天内，必须随身携带向企业注册地税务机关去申请税务登记;这一次在企业的经营活动中，必须每月向税务局申报后企业经营的情况;当企业想结束经营，需要向当地税务部门注消税务1.每月进行核对原始凭证，后再按原始凭证登记账凭证;2.结转成本核算和成本;3.按月成功的记账凭证登记明细账和总账;4.依据总账编制财务报表及附注，并通过财务分析;5.每月及时可以办理纳税申报和缴三、新公司报税流程新公司要通过相关政策没有要求及时完成纳税申报。实际上，新公司纳税申报应按流程能完成200以内操作：(1)直接登录网上申报系统;(2)抄税;(3)填写纳税申报表;(4)开始再申报;(5)网上划款;(6)申报去查询(7)不打印申报表和完税证明可见，记账报税是一件比较比较好的专业的事情，是需要应具备你所选的会计知识，和有足够的时间才能完整确认无误地接受直接办理
好顺佳
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