公司要转让需要多少钱税费,公司名义转个人需要多少税费

公司股权转让所需税费概述

股权转让过程中，转让方需要交纳各种税费。具体税费的计算和缴纳取决于转让方是个人还是公司。

个人转让股权所需税费

当转让方为个人时，主要涉及的税费为个人所得税和印花税。

1. 个人所得税：

   • 计算公式：个人所得税应纳税额 = (股权转让收入 - 本金(原值) - 合理费用) × 20%。

   • 应纳税所得额为转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额。

   • 适用的比例税率为20%。

   • 印花税：

     

     

     • 计算公式：应纳数额 = 转让协议中记载的金额(费用、收入额) × 0.05%。

     • 印花税的税率分为两种情况，在上海、深圳证券交易所转让的，税率为0.05%；其他情况下的税率为0.1%。

     公司转让股权所需税费

     当转让方为公司时，涉及的税费较多，主要包括企业所得税、增值税和印花税。

     1. 企业所得税：

        • 计算公式：企业所得税 = 应纳税所得额 × 25%。

        • 应纳税所得额为转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额。

        • 增值税：

          • 一般纳税人：应纳税额 = (股权转让收入 - 股权购买时的成本 - 相关合理费用) ÷ (1 + 6%) × 6%。

          • 小规模纳税人：应纳税额 = (股权转让收入 - 股权购买时的成本 - 相关合理费用) ÷ (1 + 6%) × 3%。

          • 印花税：

            • 计算公式：应纳数额 = 转让协议中记载的金额(费用、收入额) × 0.05%。

            • 印花税的税率分为两种情况，在上海、深圳证券交易所转让的，税率为0.05%；其他情况下的税率为0.1%。

            股权转让所需的具体税费金额取决于股权转让的收入、股权的原值、合理费用以及转让方是个人还是公司。个人转让股权主要涉及个人所得税和印花税，而公司转让股权则涉及企业所得税、增值税和印花税。具体的计算公式和税率已在上述内容中详细说明。在实际操作中，建议咨询专业的税务顾问或会计师，以确保税费的准确计算和合规缴纳。